Welche Bedeutung haben interne Untersuchungen (interne Ermittlungen, internal investigations) für Compliance?

Die internen Untersuchungen oder interne Ermittlungen (engl. internal investigations) sind für die Funktionsweise und Integrität eines jeden Compliance-Programms (Compliance-Systems) von erheblicher Bedeutung. Sie können nicht nur präventiven Zwecken dienen, wenn ein Verdacht der Absicht der Begehung eines Compliance-Verstoßes vorliegt, sondern auch und insbesondere repressiv, um die bereits begangenen Verstöße aufzuspüren.

Im Hinblick auf Effektivität und Effizienz stellen sich jedoch im Rahmen der internen Ermittlungen viele Fragen, die für jedes Unternehmen individuell beantwortet werden müssen. Zum einen ist die Entscheidung, wer die Ermittlungen durchführen soll, von erheblicher Bedeutung. Hierzu gibt es einige bewährte und praktizierte Modelle, die die nebenstehende Skizze verdeutlicht.

Während alle Modelle ihre Vor- und Nachteile haben, stellt sich eine Reihe von weiteren Fragen in dem Zeitpunkt, in dem eine konkrete Untersuchung durchgeführt werden soll. Zu beachten sind dabei unter anderem folgende Aspekte:

  • Was ergibt die Analyse des Hinweises auf einen Compliance-Verstoß?
  • Soll die Untersuchung überhaupt vorgenommen werden?
  • Welche Untersuchungs-Maßnahmen sollen ergriffen werden?
  • Wie sollen sie durchgeführt werden?
  • Wer und nach welcher Reihenfolge soll befragt werden?
  • Wo sollen die Mitarbeiter-Interviews stattfinden?

Auch nach Abschluss einer internen Ermittlung müssen entsprechende Schritte eingeleitet werden, um diese erfolgreich zu beenden. Daran müssen sich die Maßnahmen zur Aufarbeitung von Compliance-Verstößen anschließen.

Verlässliche Informationen und eine fundierte Ausbildung im Bereich der internen Ermittlungen können somit über Erfolg oder Scheitern eines Compliance-Systems entscheiden. Die Seminare der Compliance Academy reichen von Grundlagenschulungen bis hin zu Spezial- und Update-Seminaren, die einzelne Themenbereiche oder aktuelle Entwicklungen thematisieren. Der thematisch-modulare Aufbau der Seminare dient einer schnellen Orientierung und gewährleistet eine vollumfängliche Ausbildung auf höchstem Niveau, die durch die Kooperation mit der Europa Universität Viadrina besiegelt wird.